Chính sách mới về đầu tư di cư tại Hồng Kông: Cơ hội và thách thức của Tài sản tiền điện tử như một chứng minh tài sản

Gần đây, Cơ quan Xúc tiến Đầu tư Hồng Kông đã phê duyệt một trường hợp hấp dẫn: một người nộp đơn đã thành công trong việc sử dụng 30 triệu HKD Ethereum (ETH) làm chứng minh tài sản để đạt được tư cách nhà đầu tư nhập cư. Đây không phải là lần đầu tiên xảy ra, vào tháng 10 năm ngoái đã có trường hợp thành công sử dụng Bitcoin để nộp đơn. Mặc dù điều này dường như mở ra một con đường thuận lợi cho những người nắm giữ tài sản tiền điện tử, nhưng trong thực tế, nhiều nhà đầu tư nắm giữ số lượng lớn lại gặp phải rào cản trong một khâu quan trọng - chứng minh nguồn gốc quỹ (SOF). Hãy cùng tìm hiểu sâu hơn về lý do phía sau hiện tượng này.

Tài sản tiền điện tử như một bằng chứng hợp lý về tài sản

Chương trình "Kế hoạch Nhập cảnh cho Nhà đầu tư Tân vốn" của Hồng Kông yêu cầu người nộp đơn chứng minh rằng họ (hoặc cùng với vợ/chồng) sở hữu ít nhất 30 triệu đô la Hồng Kông tài sản, bao gồm nhưng không giới hạn ở cổ phiếu, trái phiếu, tiền gửi và bất động sản. Tài sản tiền điện tử được chấp nhận như một tài sản hợp lệ chủ yếu vì hai lý do:

1. Chính sách không cấm rõ ràng: Chính phủ Hồng Kông có thái độ cởi mở đối với các loại tài sản, chỉ cần có kế toán viên có thể cung cấp báo cáo chứng minh tính xác thực và quyền sở hữu của tài sản, về nguyên tắc sẽ đáp ứng yêu cầu.

2. Thị trường đã có tiền lệ: Các chuyên gia trong ngành cho biết, đã có nhiều trường hợp thành công sử dụng Tài sản tiền điện tử như bitcoin và ethereum làm chứng minh tài sản, miễn là quy trình tuân thủ, các tài sản số này không có sự khác biệt về bản chất so với tài sản truyền thống trong quá trình xin cấp.

Tuy nhiên, việc chứng minh sự tồn tại của tài sản và chứng minh nguồn gốc của tài sản là hai vấn đề hoàn toàn khác nhau.

Chứng minh nguồn vốn: Thách thức lớn nhất

Có một mâu thuẫn chung trong không gian tiền điện tử: "số lượng nắm giữ có thể được chứng minh, nhưng nguồn gốc rất khó xác định". Tình thế tiến thoái lưỡng nan này chủ yếu là do các khía cạnh sau:

• Lịch sử của những người tham gia sớm không đầy đủ: Nhiều người nhận được tài sản tiền điện tử thông qua việc khai thác, giao dịch ngoài sàn hoặc các kênh không chính thức, khó có thể cung cấp đầy đủ các giao dịch ngân hàng hoặc hồ sơ giao dịch.

• Vấn đề tuân thủ của nền tảng giao dịch: Một số sàn giao dịch nổi tiếng đã đối mặt với vấn đề quản lý, dẫn đến việc mất mát hoặc không được công nhận dữ liệu lịch sử của người dùng.

• Tính ẩn danh của blockchain: Mặc dù giao dịch trên blockchain là công khai và minh bạch, nhưng mối liên kết giữa địa chỉ ví và danh tính thực tế thường khó xác minh, điều này gây ra thách thức cho việc truy tìm nguồn gốc tiền.

Ví dụ, một nhà đầu tư đã đầu tư 1 triệu đô la Hồng Kông để mua bitcoin vào năm 2017, bây giờ những bitcoin này đã đạt giá trị 10 triệu đô la Hồng Kông. Nhưng nếu hồ sơ giao dịch ban đầu đã bị mất hoặc giao dịch được thực hiện bằng tiền mặt, việc chứng minh nguồn gốc hợp pháp của 10 triệu đô la Hồng Kông này trở nên cực kỳ khó khăn. Trong trường hợp này, đơn xin nhập cư rất có thể sẽ bị cản trở.

Thách thức kép mà kế toán phải đối mặt

Theo chính sách của Hồng Kông, chứng minh tài sản chủ yếu dựa vào báo cáo của kế toán viên đăng ký (CPA). Tuy nhiên, các kế toán viên cũng phải đối mặt với nhiều khó khăn khi xử lý tài sản mã hóa:

1. Tiêu chuẩn định giá không thống nhất: Giá tài sản tiền điện tử dao động khá lớn, liệu có nên lấy giá tại thời điểm đăng ký làm chuẩn, hay sử dụng giá trung bình trong một khoảng thời gian trước đó, những vấn đề này vẫn chưa có tiêu chuẩn rõ ràng.

2. Áp lực tuân thủ chống rửa tiền: Nếu nguồn gốc tiền của khách hàng không rõ ràng, kế toán có thể phải chịu trách nhiệm liên đới vì việc phát hành báo cáo.

3. Yêu cầu kỹ thuật cao: Xác minh quyền sở hữu địa chỉ ví, phân biệt tài sản tự có và tài sản vay tạm thời, v.v., đều cần kiến thức chuyên môn về blockchain.

Chiến lược ứng phó

Đối với những người muốn sử dụng Tài sản tiền điện tử để xin đầu tư nhập cư vào Hồng Kông, các điểm sau đây đáng để tham khảo:

1. Giữ nguyên chứng cứ đầy đủ ngay từ đầu: bao gồm hồ sơ chuyển tiền khi mua Tài sản tiền điện tử, hóa đơn sàn giao dịch, chứng minh nộp thuế, thậm chí biên nhận viết tay cũng tốt hơn là không có bất kỳ chứng cứ nào.

2. Tìm kiếm sự hỗ trợ từ đội ngũ chuyên nghiệp: Thành lập một đội ngũ chuyên nghiệp bao gồm luật sư, kế toán và tư vấn di trú, đặc biệt là những tổ chức quen thuộc với Tài sản tiền điện tử và chính sách của Hồng Kông, có thể giúp thiết kế lộ trình xin phép tuân thủ.

3. Chuẩn hóa tài sản dần dần: Nếu nguồn vốn ban đầu không rõ ràng, có thể xem xét việc chuyển đổi tài sản thành hình thức dễ chứng minh nguồn gốc hơn thông qua các phương pháp hợp pháp.

Cần lưu ý rằng chương trình "Kế hoạch Nhập cảnh cho Nhà đầu tư Vốn Mới" của chính phủ Hồng Kông đã đặt mức đầu tư tối thiểu là 30 triệu đô la Hồng Kông. Người nộp đơn cần phải đầu tư ít nhất 27 triệu đô la Hồng Kông vào các tài sản tài chính và bất động sản phi nhà ở được cấp phép, trong khi 3 triệu đô la Hồng Kông sẽ được đầu tư vào danh mục đầu tư chuyên biệt hỗ trợ phát triển công nghệ đổi mới và các ngành công nghiệp trọng điểm.

Ngoài ra, chính sách cũng công nhận quyền lợi của quỹ hợp tác hữu hạn (LPF) và công ty quỹ mở (OFC) do công ty có giấy phép số 9 của Hong Kong quản lý như là tài sản đầu tư đủ điều kiện, mang lại nhiều sự lựa chọn hơn cho nhà đầu tư.

Tổng thể, mặc dù Tài sản tiền điện tử được chấp nhận như là chứng minh tài sản cho việc đầu tư di cư ở Hồng Kông, nhưng trong quá trình nộp đơn vẫn phải đối mặt với nhiều thách thức, đặc biệt là trong việc chứng minh nguồn gốc tài chính. Người nộp đơn cần chuẩn bị kỹ lưỡng trước và tìm kiếm hướng dẫn chuyên nghiệp để tăng khả năng thành công của đơn xin.